股票杠杆收入 江苏华辰: 江苏华辰向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）

此外，近日股票杠杆收入，中国金融期货交易所（下称“中金所”）对上海维万私募基金管理有限公司及其实控人，未按规定申报实际控制关系账户，违反交易所交易限额制度，在股指期货多个品种上超交易限额交易的违规行为实施纪律处分。

日前，由避险网、对外经济贸易大学高水平对外开放与金融创新研究中心、天津大学张维教授重大项目课题组合作编写的《中国上市公司套期保值评价年度白皮书（2023年）》（下称“白皮书”）正式发布。白皮书显示，2023年发布套期保值相关公告的实体行业A股公司共1311家，较2022年增加15.71%，套期保值参与率由2022年的22.95%增至2023年的25.18%。

证券代码：603097                              股票简称：江苏华辰        江苏华辰变压器股份有限公司          Jiangsu Huachen Transformer Co.,Ltd.  （铜山经济开发区第二工业园内钱江路北，银山路东）   向不特定对象发行可转换公司债券预案                    （修订稿）                    二〇二四年八月 江苏华辰变压器股份有限公司            向不特定对象发行可转换公司债券预案                 发行人声明 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完整性承担个别和连 带的法律责任。 自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险由投资者自行负责。 相反的声明均属不实陈述。 顾问。 关事项的实质性判断、确认、批准或注册，本预案所述本次向不特定对象发行可转换公司 债券相关事项的生效和完成尚待公司股东大会审议通过、取得上海证券交易所的同意审 核意见以及中国证监会作出的予以注册决定。 江苏华辰变压器股份有限公司                                                                                   向不特定对象发行可转换公司债券预案                                                                  目          录 江苏华辰变压器股份有限公司                                                                  向不特定对象发行可转换公司债券预案 江苏华辰变压器股份有限公司                               向不特定对象发行可转换公司债券预案                            释       义   在本预案中，除非另有说明，下列简称具有如下特定含义： 公司、本公司、发行人、                 指   江苏华辰变压器股份有限公司 江苏华辰 本次发行、本次向不特定 对象发行可转换公司债          江苏华辰变压器股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债                 指 券、本次向不特定对象发         券的行为 行可转债                     江苏华辰变压器股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债 本预案             指                     券预案（修订稿） 募集说明书、      《可转债募集         江苏华辰变压器股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债                 指 说明书》                券募集说明书                     依法发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成公司股票 可转换公司债券、可转债     指                     的公司债券 债券持有人、可转换公司         根据登记结算机构的记录显示在其名下登记拥有本次发行可转                 指 债券持有人               换公司债券的投资者 启能电气            指   徐州启能电气设备有限公司 华变电力            指   江苏华变电力工程有限公司 宁夏华辰            指   宁夏华辰新能源科技有限公司 证监会、中国证监会       指   中国证券监督管理委员会 上交所             指   上海证券交易所 《公司法》           指   《中华人民共和国公司法（2023 修订）》 《证券法》           指   《中华人民共和国证券法》 《注册管理办法》        指   《上市公司证券发行注册管理办法》 《公司章程》          指   《江苏华辰变压器股份有限公司章程》 董事会             指   江苏华辰变压器股份有限公司董事会 监事会             指   江苏华辰变压器股份有限公司监事会 股东大会            指   江苏华辰变压器股份有限公司股东大会 元、万元、亿元         指   人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期             指   2021 年度、2022 年度、2023 年度和 2024 年 1-3 月 报告期各期末          指                     和 2024 年 3 月 31 日   本预案中部分合计数与各加数直接相加之和如存在尾数上差异，均为四舍五入原因 造成。 江苏华辰变压器股份有限公司                向不特定对象发行可转换公司债券预案 一、本次发行符合有关法律法规规定的说明   根据《公司法》         《证券法》以及《注册管理办法》等法律法规和规范性文件的规定和 要求，董事会对公司的实际情况及相关事项进行了逐项自查和论证，认为公司各项条件 满足现行法律法规和规范性文件中关于主板上市公司向不特定对象发行可转换公司债 券的有关规定，具备主板上市公司向不特定对象发行可转换公司债券的条件。 二、本次发行概况   （一）本次发行证券的种类   本次发行证券的种类为可转换为本公司 A 股股票的可转换公司债券。该可转换公 司债券及未来转换的公司 A 股股票将在上交所上市。   （二）发行规模   根据有关法律法规、规范性文件并结合公司自身情况，本次发行可转换公司债券拟 募集资金总额为不超过人民币 46,000.00 万元（含本数），具体发行规模由股东大会授权 公司董事会（或董事会授权人士）在上述额度范围内确定。   （三）票面金额和发行价格   本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行。   （四）可转换公司债券存续期限   本次发行的可转换公司债券的存续期限为自发行之日起六年。   （五）票面利率   本次发行的可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平， 提请公司股东大会授权公司董事会（或董事会授权人士）在发行前根据国家政策、市场 状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。   本次可转债在发行完成前如遇银行存款利率调整，则股东大会授权董事会（或董事 会授权人士）对票面利率作相应调整。 江苏华辰变压器股份有限公司             向不特定对象发行可转换公司债券预案   （六）还本付息的期限和方式   本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的 可转换公司债券本金和最后一年利息。   年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公 司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。   年利息的计算公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”） 付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；   i：指可转换公司债券的当年票面利率。   （1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可 转换公司债券发行首日。   （2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的 当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每 相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将 在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权 登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度 及以后计息年度的利息。   （4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。   （5）公司于本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内办理完毕偿还债券余 额本息的事项。 江苏华辰变压器股份有限公司                       向不特定对象发行可转换公司债券预案   （七）转股期限   本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易 日起至可转换公司债券到期日止。   （八）转股价格的确定   本次发行的可转债初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股 票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调 整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司 股票交易均价。具体初始转股价格提请公司股东大会授权董事会或其授权人士在发行前 根据市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。   前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二十个 交易日公司股票交易总量；   前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额/该交易日公司 股票交易总量。   （九）转股价格的调整及计算方式   本次发行完成后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次 发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，公司将按上述条 件出现的先后顺序，依次对转股价格进行调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）， 具体调整方式如下：   派送股票股利或转增股本：P1=P0÷(1+n)；   增发新股或配股：P1=(P0+A×k)÷(1+k)；   上述两项同时进行：P1=(P0+A×k)÷(1+n+k)；   派送现金股利：P1=P0-D；   上述三项同时进行：P1=(P0-D+A×k)÷(1+n+k)。   其中：P1 为调整后转股价；P0 为调整前转股价；n 为该次送股率或转增股本率；A 江苏华辰变压器股份有限公司             向不特定对象发行可转换公司债券预案 为增发新股价或配股价；k 为增发新股或配股率；D 为每股派送现金股利。   当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，并在上 海证券交易所网站和中国证券监督管理委员会指定的上市公司信息披露媒体上刊登转 股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股时期（如需）。 当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，转换股份登 记日之前，则该持有人的转股申请按本公司调整后的转股价格执行。   当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使本公司股份类别、数量和 /或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债权利益或转 股衍生权益时，本公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发 行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办 法将依据届时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。   （十）转股价格向下修正条款   在本次可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易 日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交 股东大会审议表决。若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价 格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交 易日按调整后的转股价格和收盘价计算。   上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会 进行表决时，持有本次可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大 会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价。   公司向下修正转股价格时，须在上海证券交易所网站和中国证监会指定的上市公司 信息披露媒体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间（如 需）等有关信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起，开始恢复 转股申请并执行修正后的转股价格。 江苏华辰变压器股份有限公司                 向不特定对象发行可转换公司债券预案   若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申请应按 修正后的转股价格执行。   （十一）转股股数的确定方式   本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为： Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。   其中：Q 为可转债持有人申请转股的数量；V 为债券持有人申请转股的可转换公司 债券票面总金额；P 为申请转股当日有效的转股价格。   可转换公司债券持有人申请转换成的股份须为整数股。本次发行的可转换公司债券 持有人申请转股后，转股时不足转换为一股的可转换公司债券余额，公司将按照上交所 等部门的有关规定，在可转换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该 可转换公司债券余额及该余额所对应的当期应计利息。   （十二）赎回条款   在本次发行的可转换公司债券期满后 5 个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转 换公司债券，具体赎回价格由公司股东大会授权公司董事会（或董事会授权人士）根据 发行时市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。   在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司 有权决定按照可转换公司债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可 转换公司债券：   （1）在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司股票在任何连续三十个交 易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；   （2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足 3,000.00 万元时。   当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t÷365 江苏华辰变压器股份有限公司              向不特定对象发行可转换公司债券预案   IA：指当期应计利息；   B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将被赎回的可转换公司债券票面总 金额；   i：指可转换公司债券当年票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头 不算尾）。   若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交 易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，转股价格调整日及之后的交易日按调整后的 转股价格和收盘价格计算。   （十三）回售条款   在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度内，如果公司股票任何连续三十个 交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%时，可转换公司债券持有人有权将其持有的 可转换公司债券全部或部分按债券面值加当期应计利息的价格回售给公司。   若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不 包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况 而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的 交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上 述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。   本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，可转换公司债券持有人在每年回售 条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公 司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再 行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。   若本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书 江苏华辰变压器股份有限公司               向不特定对象发行可转换公司债券预案 中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会、上交所的相关规定被视作改变募集 资金用途或被中国证监会、上交所认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人 享有一次回售的权利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部 分按债券面值加当期应计利息的价格回售给公司。   可转换公司债券持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报 期内进行回售，本次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。   当期应计利息的计算方式参见“（十二）赎回条款”的相关内容。   （十四）转股年度有关股利的归属   因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在 股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转换公司债券转股形成 的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。   （十五）发行方式和发行对象   本次可转换公司债券的具体发行方式由公司股东大会授权公司董事会（或其授权人 士）与保荐机构（主承销商）协商确定。本次可转换公司债券的发行对象为持有中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法 律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。   （十六）向原股东配售的安排   本次发行的可转换公司债券向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。 向原股东优先配售的具体配售比例提请公司股东大会授权公司董事会（或董事会授权人 士）在本次发行时根据具体情况确定，并在本次可转换公司债券的发行公告中予以披露。   原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分采用网下对机构投资 者发售和/或通过上交所交易系统网上定价发行相结合的方式进行，余额由承销商包销。 具体发行方式由股东大会授权董事会（或董事会授权人士）与保荐机构（主承销商）在 发行前协商确定。   （十七）债券持有人会议相关事项 江苏华辰变压器股份有限公司               向不特定对象发行可转换公司债券预案   （1）依照其所持有的本期可转债数额享有《可转债募集说明书》约定利息；   （2）根据《可转债募集说明书》约定的条件将所持有的本期可转债转为公司 A 股 股票；   （3）根据《可转债募集说明书》约定的条件行使回售权；   （4）依照法律、行政法规及证券交易所业务规则等相关规定转让、赠与或质押其所 持有的本期可转债；   （5）依照法律、行政法规及其他规范性文件、                       《公司章程》等相关规定获得有关信 息；   （6）按《可转债募集说明书》约定的期限和方式要求公司偿付本期可转债本息；   （7）依照法律、行政法规及本规则相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会 议并行使表决权；   （8）法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为公司债权人的其他权利。   （1）遵守公司所发行的本期可转债条款的相关规定；   （2）依其所认购的本期可转债数额缴纳认购资金；   （3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；   （4）除法律法规规定及《可转债募集说明书》约定之外，不得要求公司提前偿付本 期可转债的本金和利息；   （5）法律、行政法规及《公司章程》规定应当由本期可转债持有人承担的其他义 务。   在本期可转债存续期间内，当出现以下情形之一时，应当召集债券持有人会议：   （1）公司拟变更《可转债募集说明书》的约定； 江苏华辰变压器股份有限公司                向不特定对象发行可转换公司债券预案   （2）公司不能按期支付当期应付的可转债本息；   （3）公司发生减资（因员工持股计划、股权激励或公司为维护公司价值及股东权益 所必须回购股份导致的减资除外）、合并、分立、解散或者申请破产；   （4）保证人（如有）或担保物（如有）或者其他偿债保障措施（如有）发生重大不 利变化；   （5）公司、单独或合计持有本次债券总额百分之十以上的债券持有人书面提议召 开；   （6）拟修改本期可转债债券持有人会议规则；   （7）拟变更受托管理人或受托管理协议的主要内容；   （8）公司管理层不能正常履行职责，导致公司债务清偿能力面临严重不确定性；   （9）公司提出债务重组方案的；   （10）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；   （11）发生根据法律、行政法规、中国证监会、上海证券交易所及本规则的规定， 应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。   下列机构或人士可以书面提议召开债券持有人会议：   （1）公司董事会；   （2）债券受托管理人提议；   （3）单独或合计持有本期可转债未偿还债券面值总额 10%以上的债券持有人；   （4）相关法律、法规、中国证监会、上海证券交易所规定的其他机构或人士。      （十八）本次募集资金用途   本次发行可转换公司债券的募集资金总额不超过 46,000.00 万元（含本数），扣除发 行费用后，募集资金净额将投资于以下项目：                                         单位：万元 序号              项目名称        项目总投资   拟投入募集资金 江苏华辰变压器股份有限公司                     向不特定对象发行可转换公司债券预案                 合计                 82,853.91   46,000.00      如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额，公司 董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不足部分将通 过自筹方式解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会（或董事会授 权人士）可根据项目实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。      在本次发行可转换公司债券募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施 进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律、法规规定 的程序予以置换。      （十九）担保事项      本次发行的可转换公司债券不提供担保。      （二十）评级事项      资信评级机构将为公司本次发行可转债出具资信评级报告。      （二十一）募集资金存管      公司已制定募集资金管理相关制度，本次发行可转债的募集资金将存放于公司董事 会指定的募集资金专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会（或董事会授权 人士）确定。      （二十二）本次发行可转换公司债券方案的有效期限      公司本次发行可转债方案的有效期为十二个月，自发行方案经股东大会审议通过之 日起计算。 三、财务会计信息及管理层讨论分析      天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度、2022 年度和 2023 年度的财 江苏华辰变压器股份有限公司                             向不特定对象发行可转换公司债券预案 务报告进行了审计，并分别出具了天健审[2022]878 号、天健审[2023]2018 号和天健审 [2024]2922 号标准无保留意见的审计报告。如无特别说明，本预案引用的 2021 年度、 经审计。   （一）公司最近三年一期财务报表                                                                   单位：万元          项目          2024.3.31    2023.12.31    2022.12.31       2021.12.31 流动资产： 货币资金                  12,859.30     12,498.30     21,208.04         5,330.86 交易性金融资产                1,361.16      6,423.56                -                - 应收票据                     202.85       251.10        277.62           131.27 应收账款                  70,639.97     80,695.25     51,152.24        36,866.54 应收款项融资                 7,369.30      5,211.51      1,652.70          694.97 预付款项                     955.10       798.54        634.30          1,026.16 其他应收款                  2,227.45      2,898.85      1,401.37         1,256.10 存货                    33,509.29     28,197.69     24,204.62        16,800.41 合同资产                   7,061.50      6,873.20      3,279.89         2,464.97 其他流动资产                    21.96         15.24       574.51             31.36 流动资产合计               136,207.89    143,863.24    104,385.27        64,602.65 非流动资产： 投资性房地产                   749.47       767.00       1,172.58         1,262.13 固定资产                  26,891.26     22,837.79     15,505.54         6,694.60 在建工程                   1,509.01      4,949.01      4,375.98         6,818.84 使用权资产                    914.51       781.27        340.39           482.84 无形资产                   4,134.13      3,978.71      3,960.95         3,816.41 长期待摊费用                    29.50         33.27                -                - 递延所得税资产                  344.14       393.92        909.02           725.85 其他非流动资产                  684.08       278.81       4,776.51          255.61 非流动资产合计               35,256.09     34,019.78     31,040.97        20,056.28 资产总计                 171,463.99    177,883.03    135,426.24        84,658.93 流动负债： 江苏华辰变压器股份有限公司                          向不特定对象发行可转换公司债券预案 短期借款               27,517.99     23,177.93     13,945.84      3,334.39 应付票据                6,189.15     12,103.05      9,036.20      6,477.50 应付账款               22,135.97     26,398.28     17,955.52     14,419.92 合同负债                4,835.83      3,924.13      2,290.35      1,654.98 应付职工薪酬              5,208.70      6,574.91      5,083.09      4,138.46 应交税费                1,823.33      3,780.47       962.11       1,410.33 其他应付款                 936.52      1,267.50      1,098.12       466.62 一年内到期的非流动负债         3,557.21      1,178.69       110.17               - 其他流动负债                409.64       555.95        219.20        215.15 流动负债合计             72,614.34     78,960.92     50,700.60     32,117.35 非流动负债： 长期借款                1,500.00      4,000.00             -      1,565.38 租赁负债                  546.61       410.28        235.94        463.50 递延收益                1,250.37      1,269.66      1,290.80         25.07 非流动负债合计             3,296.98      5,679.94      1,526.74      2,053.95 负债合计               75,911.32     84,640.85     52,227.34     34,171.30 所有者权益： 股本                 16,000.00     16,000.00     16,000.00     12,000.00 资本公积               29,966.49     29,966.49     29,966.49      7,180.90 盈余公积                5,266.89      5,266.89      4,034.22      3,106.22 未分配利润              44,023.76     41,712.77     33,198.20     28,200.50 归属于母公司所有者权益合计      95,257.14     92,946.15     83,198.90     50,487.62 少数股东权益                295.52       296.02              -              - 所有者权益合计            95,552.66     93,242.18     83,198.90     50,487.62 负债和所有者权益总计        171,463.99    177,883.03    135,426.24     84,658.93                                                             单位：万元          项目     2024 年 1-3 月    2023 年度       2022 年度       2021 年度 一、营业总收入             25,076.26    151,014.77    102,450.02    87,105.08 其中：营业收入             25,076.26    151,014.77    102,450.02    87,105.08 二、营业总成本             22,939.41    135,020.13     93,956.96    78,528.59 其中：营业成本             18,807.51    116,555.83     80,687.52    67,540.84      税金及附加             110.25        629.68       269.68       320.84 江苏华辰变压器股份有限公司                     向不特定对象发行可转换公司债券预案     销售费用          1,781.10    8,050.47   5,579.58   4,881.26     管理费用           855.64     3,562.68   3,158.37   1,812.92     研发费用          1,216.23    5,789.15   3,964.32   3,678.68     财务费用           168.68      432.31     297.49      294.05      其中：利息费用       199.44      533.12     411.89      391.32            利息收入     41.44      142.96     122.07       38.01 加：其他收益             164.45      822.30     382.77      701.83    投资收益             38.95      155.95     192.09       35.22    公允价值变动收益          -5.22        6.39          -           -    资产减值损失         -284.05      -719.59    -115.50     -85.35    信用减值损失          491.99    -2,818.88   -512.83    -1,965.48    资产处置收益            0.04       -10.86      7.71      -23.21 三、营业利润            2,543.01   13,429.94   8,447.30   7,239.51 加：营业外收入             73.16       55.66     787.66    1,373.36 减：营业外支出            106.89       72.68     115.20       16.64 四、利润总额            2,509.28   13,412.92   9,119.75   8,596.23 减：所得税费用            198.79     1,269.64      -5.94     754.57 五、净利润             2,310.49   12,143.28   9,125.69   7,841.66 （一）按经营持续性分类 （二）按所有权归属分类 六、其他综合收益的税后净额            -          -           -           - （一）归属母公司所有者的其他综                          -          -           -           - 合收益的税后净额 （二）归属于少数股东的其他综合                          -          -           -           - 收益的税后净额 七、综合收益总额          2,310.49   12,143.28   9,125.69   7,841.66 归属于母公司所有者的综合收益总 额 归属于少数股东的综合收益总额       -0.50       -3.98          -           - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股）       0.14         0.76      0.64        0.65 江苏华辰变压器股份有限公司                               向不特定对象发行可转换公司债券预案 （二）稀释每股收益（元/股）              0.14            0.76         0.64         0.65                                                                   单位：万元        项目          2024 年 1-3 月       2023 年度       2022 年度       2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金          21,327.07      92,629.42     73,779.09     65,352.43 收到的税费返还                           -       740.77        43.67         69.43 收到其他与经营活动有关的现金           4,701.77      11,993.26     12,521.95      8,836.84 经营活动现金流入小计              26,028.84     105,363.44     86,344.71     74,258.70 购买商品、接受劳务支付的现金          18,978.74      76,349.71     68,630.37     50,809.22 支付给职工以及为职工支付的现金          5,143.44      14,181.87      9,863.83      8,985.16 支付的各项税费                  2,581.06       2,134.56      2,114.73      2,857.55 支付其他与经营活动有关的现金           4,043.11      19,653.61     13,621.62     10,193.45 经营活动现金流出小计              30,746.34     112,319.75     94,230.55     72,845.38 经营活动产生的现金流量净额           -4,717.51       -6,956.31    -7,885.84      1,413.32 二、投资活动产生的现金流量： 取得投资收益收到的现金                38.95          155.95       192.09         35.22 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金          18,575.29      61,994.83     61,480.07     39,896.61 投资活动现金流入小计              18,628.43      62,352.35     61,680.67     39,934.28 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的                                   -         2.00       128.00                - 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金          13,668.31      68,397.98     61,691.08     39,943.00 投资活动现金流出小计              16,267.79      76,311.26     70,944.52     47,206.82 投资活动产生的现金流量净额            2,360.64      -13,958.91    -9,263.85     -7,272.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金                         -       300.00     29,420.00               - 其中：子公司吸收少数股东投资收到                                   -       300.00              -              - 的现金 取得借款收到的现金                8,611.00      30,958.48     28,100.08     17,263.66 收到其他与筹资活动有关的现金            126.00                -             -              - 筹资活动现金流入小计               8,737.00      31,258.48     57,520.08     17,263.66 江苏华辰变压器股份有限公司                                           向不特定对象发行可转换公司债券预案 偿还债务支付的现金                      4,525.00          16,857.03          19,061.72            14,020.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 支付其他与筹资活动有关的现金                  112.98                350.85         2,287.79               806.59 筹资活动现金流出小计                     4,832.17          20,111.56          25,016.00            15,218.60 筹资活动产生的现金流量净额                  3,904.83          11,146.92          32,504.08             2,045.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额                 1,547.99          -9,769.21          15,354.11            -3,814.16 加：期初现金及现金等价物余额                 8,566.51          18,335.72           2,981.60             6,795.77 六、期末现金及现金等价物余额                10,114.50              8,566.51       18,335.72             2,981.60                                                                                       单位：万元        项目       2024.3.31       2023.12.31               2022.12.31                 2021.12.31 流动资产： 货币资金              12,776.57           12,159.48                 21,143.47               5,302.70 交易性金融资产            1,100.31            6,423.56                         -                        - 应收票据                 202.85                 251.10                277.62                  131.27 应收账款              70,629.47           80,641.14                 51,150.50              36,819.74 应收款项融资             7,329.30            5,211.51                  1,636.70                 694.97 预付款项                 953.23                 796.10                632.28                1,022.08 其他应收款              2,221.75            2,897.90                  1,400.31               1,254.08 存货                33,432.52           28,163.82                 24,162.18              16,820.83 合同资产               6,951.70            6,667.39                  3,279.89               2,464.97 其他流动资产                17.38                  12.18                567.86                   31.36 流动资产合计           135,615.09          143,224.19             104,250.81                 64,542.01 非流动资产： 长期股权投资             1,567.72            1,357.72                   807.72                  527.72 投资性房地产               749.47                 767.00               1,172.58               1,262.13 固定资产              26,861.66           22,797.55                 15,314.52               6,472.58 在建工程               1,509.01            4,949.01                  4,375.98               6,818.84 使用权资产                712.12                 551.28                      -                  16.18 无形资产               3,852.15            3,894.34                  3,847.41               3,816.41 长期待摊费用                29.50                  33.27                      -                        - 江苏华辰变压器股份有限公司                                     向不特定对象发行可转换公司债券预案 递延所得税资产            265.83                322.79             841.73          720.05 其他非流动资产            684.08                278.81            4,838.03         255.61 非流动资产合计          36,231.54           34,951.77            31,197.97       19,889.52 资产总计            171,846.63          178,175.96           135,448.77       84,431.52 流动负债： 短期借款             27,517.99           23,177.93            13,945.84        3,334.39 应付票据              6,189.15           12,103.05             9,036.20        6,477.50 应付账款             23,058.32           27,366.21            18,756.70       15,068.59 合同负债              4,834.27            3,924.13             2,290.35        1,654.98 应付职工薪酬            5,122.12            6,357.09             4,887.95        4,045.84 应交税费              1,815.06            3,766.02              814.97         1,345.52 其他应付款              936.30             1,267.50             1,098.12         456.06 一年内到期的非流动负债       3,440.58            1,063.40                    -                - 其他流动负债             409.64                555.95             219.20          215.15 流动负债合计           73,323.43           79,581.28            51,049.33       32,598.01 非流动负债： 长期借款              1,500.00            4,000.00                    -        1,565.38 租赁负债               425.96                289.63                   -                - 递延收益              1,250.37            1,269.66             1,290.80          25.07 非流动负债合计           3,176.33            5,559.28             1,290.80        1,590.45 负债合计             76,499.76           85,140.57            52,340.13       34,188.47 所有者权益： 股本               16,000.00           16,000.00            16,000.00       12,000.00 资本公积             29,966.49           29,966.49            29,966.49        7,180.90 盈余公积              5,266.89            5,266.89             4,034.22        3,106.22 未分配利润            44,113.49           41,802.01            33,107.94       27,955.94 股东权益合计           95,346.87           93,035.39            83,108.65       50,243.06 负债和所有者权益总计      171,846.63          178,175.96           135,448.77       84,431.52                                                                          单位：万元          项目          2024 年 1-3 月          2023 年度          2022 年度      2021 年度 一、营业收入                       25,056.20      150,797.84      102,384.10    86,969.19 减：营业成本                       18,891.33      116,876.87       81,141.75    67,979.84 江苏华辰变压器股份有限公司                               向不特定对象发行可转换公司债券预案    税金及附加                  108.85         622.10       260.25       312.41    销售费用                 1,780.76        8,046.80     5,577.61     4,877.72    管理费用                   735.91        3,058.28     2,602.38     1,566.23    研发费用                 1,216.23        5,789.15     3,964.32     3,678.68    财务费用                   168.14         423.74       281.90       270.50     其中：利息费用               199.44         533.12        411.89      389.11           利息收入             40.55         140.84       121.98        37.93 加：其他收益                    164.13         820.33       374.62       701.39    投资收益                    38.95         343.48       349.67       185.18    公允价值变动收益                -6.08            6.39            -             -    信用减值损失                 484.90       -2,805.28      -514.83    -1,966.60    资产减值损失                -284.05         -719.59      -115.50       -79.74    资产处置收益                      0.04       -10.86         7.71       -23.21 二、营业利润                  2,552.86       13,615.36     8,657.56     7,100.84 加：营业外收入                    71.47          48.02       783.35      1,373.35 减：营业外支出                   106.88          72.67        115.15       14.33 三、利润总额                  2,517.45       13,590.72     9,325.76     8,459.87 减：所得税费用                   205.97        1,263.97        45.75      728.12 四、净利润                   2,311.48       12,326.75     9,280.00     7,731.74 （一）持续经营净利润              2,311.48       12,326.75     9,280.00     7,731.74 （二）终止经营净利润                        -             -           -             - 五、其他综合收益的税后净额                     -             -           -             - 六、综合收益总额                2,311.48       12,326.75     9,280.00     7,731.74                                                                 单位：万元           项目      2024 年 1-3 月        2023 年度       2022 年度     2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金         21,265.72       92,352.52    73,678.41    65,175.84 收到的税费返还                          -        740.77            -       68.25 收到其他与经营活动有关的现金          4,664.14       11,819.77    12,508.72     8,836.31 经营活动现金流入小计             25,929.86      104,913.06    86,187.13    74,080.40 购买商品、接受劳务支付的现金         19,350.54       77,117.51    69,636.71    52,006.27 支付给职工以及为职工支付的现金         4,754.99       13,141.90     9,005.95     8,352.86 江苏华辰变压器股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券预案 支付的各项税费            2,555.94     1,865.26    1,985.65    2,743.75 支付其他与经营活动有关的现金     3,992.75   19,444.07    13,578.28   10,159.53 经营活动现金流出小计        30,654.22   111,568.74   94,206.58   73,262.42 经营活动产生的现金流量净额     -4,724.36    -6,655.68   -8,019.45     817.99 二、投资活动产生的现金流量： 取得投资收益收到的现金          38.95       343.48      349.67      185.18 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金    18,525.29   61,119.83    61,240.07   39,845.61 投资活动现金流入小计        18,578.43   61,528.12    61,598.24   40,033.24 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 投资支付的现金             210.00       550.00      150.00            - 取得子公司及其他营业单位支付的                           -         2.00     128.00            - 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金    13,358.31   67,522.98    61,451.08   39,892.00 投资活动现金流出小计        15,954.83   75,888.61    70,904.78   47,110.09 投资活动产生的现金流量净额      2,623.59   -14,360.48   -9,306.53   -7,076.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金                 -            -   29,420.00           - 取得借款收到的现金          8,611.00   30,958.48    28,100.08   17,263.66 收到其他与筹资活动有关的现金      126.00             -           -           - 筹资活动现金流入小计         8,737.00   30,958.48    57,520.08   17,263.66 偿还债务支付的现金          4,525.00   16,857.03    19,061.72   13,720.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 支付其他与筹资活动有关的现金      112.98       224.17     2,147.90     653.49 筹资活动现金流出小计         4,832.17   19,984.88    24,876.11   14,762.94 筹资活动产生的现金流量净额      3,904.83   10,973.60    32,643.97    2,500.73 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额     1,804.09   -10,043.47   15,317.71   -3,758.14 加：期初现金及现金等价物余额     8,227.68   18,271.15     2,953.44    6,711.58 六、期末现金及现金等价物余额    10,031.77     8,227.68   18,271.15    2,953.44   （二）合并报表范围及变动情况 江苏华辰变压器股份有限公司                                   向不特定对象发行可转换公司债券预案   公司最近三年及一期合并报表范围及变动情况如下：   截至 2024 年 3 月 31 日，公司合并报表范围如下：                                                                    持股比例    子公司名称        股权取得方式                  业务性质                                                                直接          间接     启能电气          购买                  电气设备制造业                  100.00%            -     华变电力          购买                  电力工程施工                   70.00%             -     宁夏华辰          设立                 电气机械和器材制造业                100.00%            -   无。         公司名称             股权取得方式               股权取得时点               股权取得比例         宁夏华辰                    设立             2023.10.24            100.00%         公司名称             股权取得方式               股权取得时点               股权取得比例         华变电力                    购买             2022.04.25          100.00%【注】   注：基于公司业务发展需要，2023 年 2 月 23 日，公司与徐州高新区工程建设有限公司签订 《股权转让协议》，将持有的华变电力 30%的股权转让给徐州高新区工程建设有限公司。至报告 期末公司持有华变电力 70%股权，徐州高新区工程建设有限公司持有华变电力 30%股权。   无。   （三）最近三年及一期主要财务指标        项目        2024.3.31       2023.12.31       2022.12.31         2021.12.31 流动比率（倍）                  1.88           1.82                2.06               2.01 速动比率（倍）                  1.40           1.45                1.56               1.46 资 产负债率（合并）            44.27%          47.58%           38.57%             40.36% 江苏华辰变压器股份有限公司                                              向不特定对象发行可转换公司债券预案 资产负债率（母公司）                44.52%              47.78%                 38.64%               40.49% 归属于母公司所有者每 股 净资产（元/股）         项目          2024 年 1-3 月       2023 年度               2022 年度                  2021 年度 应 收账款周转率（次）                    0.30                2.09                 2.10                 2.36 存 货 周 转 率 （次）                  0.60                4.37                 3.85                 4.70 息税折旧摊销前利润 （万元） 利 息保障倍数（倍）                    13.58               26.16               23.14                22.97 每股经营活动产生的现金                               -0.29               -0.43                -0.49                 0.12 流量净额（ 元 /股 ） 每 股净现金流量（ 元 /股 ）               0.10               -0.61                 0.96                -0.32   注：上述指标如无特别说明，均依据合并报表口径计算。   旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销。   公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 ——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》                              （中国证券监督管理委员会 公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 （2023 年修订）》           （中国证券监督管理委员会公告[2023]65 号）、                                    《公开发行证券的公司信 息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：              项目               2024 年 1-3 月          2023 年度          2022 年度           2021 年度 扣 除非经   基 本 每 股 收 益（ 元 /股 ）                0.14             0.76               0.64          0.65 常损益前    稀 释 每 股 收 益（ 元 /股 ）                0.14             0.76               0.64          0.65 扣除非经常损益前加权平均净资产收                       2.46%              13.82%         13.06%           16.84% 江苏华辰变压器股份有限公司                                                 向不特定对象发行可转换公司债券预案 益率 扣 除非经     基 本 每 股 收 益（ 元 /股 ）                    0.14          0.74              0.50            0.50 常损益后      稀 释 每 股 收 益（ 元 /股 ）                    0.14          0.74              0.50            0.50 扣除非经常损益后加权平均净资产收 益率      （四）公司财务状况分析      报告期各期末，公司的资产构成情况如下：                                                                                     单位：万元、%      项目                金额            占比       金额         占比         金额         占比          金额            占比 流动资产： 货币资金           12,859.30      7.50   12,498.30      7.03   21,208.04   15.66       5,330.86       6.30 交易性金融资产         1,361.16      0.79    6,423.56      3.61           -         -               -          - 应收票据             202.85       0.12     251.10       0.14     277.62       0.20          131.27    0.16 应收账款           70,639.97     41.20   80,695.25    45.36    51,152.24   37.77      36,866.54      43.55 应收款项融资          7,369.30      4.30    5,211.51      2.93    1,652.70      1.22          694.97    0.82 预付款项             955.10       0.56     798.54       0.45     634.30       0.47     1,026.16       1.21 其他应收款           2,227.45      1.30    2,898.85      1.63    1,401.37      1.03     1,256.10       1.48 存货             33,509.29     19.54   28,197.69    15.85    24,204.62   17.87      16,800.41      19.84 合同资产            7,061.50      4.12    6,873.20      3.86    3,279.89      2.42     2,464.97       2.91 其他流动资产            21.96       0.01      15.24       0.01     574.51       0.42           31.36    0.04 流动资产合计        136,207.89     79.44 143,863.24     80.88 104,385.27     77.08      64,602.65      76.31 非流动资产： 投资性房地产           749.47       0.44     767.00       0.43    1,172.58      0.87     1,262.13       1.49 固定资产           26,891.26     15.68   22,837.79    12.84    15,505.54   11.45       6,694.60       7.91 在建工程            1,509.01      0.88    4,949.01      2.78    4,375.98      3.23     6,818.84       8.05 使用权资产            914.51       0.53     781.27       0.44     340.39       0.25          482.84    0.57 无形资产            4,134.13      2.41    3,978.71      2.24    3,960.95      2.92     3,816.41       4.51 长期待摊费用            29.50       0.02      33.27       0.02           -         -               -          - 递延所得税资产          344.14       0.20     393.92       0.22     909.02       0.67          725.85    0.86 其他非流动资产          684.08       0.40     278.81       0.16    4,776.51      3.53          255.61    0.30 江苏华辰变压器股份有限公司                                               向不特定对象发行可转换公司债券预案 非流动资产合计      35,256.09     20.56   34,019.78   19.12     31,040.97   22.92     20,056.28   23.69 资产总计        171,463.99 100.00 177,883.03 100.00 135,426.24 100.00              84,658.93 100.00 万元、135,426.24 万元、177,883.03 万元和 171,463.99 万元。报告期各期末，公司资产 总额整体呈现增长趋势，一方面系公司业务规模整体增加，另一方面，公司 2022 年完 成首次公开发行股票，募集资金净额为 2.68 亿元，导致资产总额增加。 例分别为 76.31%、77.08%、80.88%和 79.44%，非流动资产的金额分别为 20,056.28 万 元、31,040.97 万元、34,019.78 万元和 35,256.09 万元，占资产总额的比例分别为 23.69%、 且流动资产占比较高，公司整体的流动性较强。    报告期各期末，公司的负债构成情况如下：                                                                                 单位：万元、%     项目               金额         占比        金额          占比         金额         占比         金额         占比 流动负债： 短期借款         27,517.99     36.25   23,177.93   27.38     13,945.84   26.70      3,334.39      9.76 应付票据          6,189.15      8.15   12,103.05   14.30      9,036.20   17.30      6,477.50   18.96 应付账款         22,135.97     29.16   26,398.28   31.19     17,955.52   34.38     14,419.92   42.20 合同负债          4,835.83      6.37    3,924.13      4.64    2,290.35      4.39    1,654.98      4.84 应付职工薪酬        5,208.70      6.86    6,574.91      7.77    5,083.09      9.73    4,138.46   12.11 应交税费          1,823.33      2.40    3,780.47      4.47     962.11       1.84    1,410.33      4.13 其他应付款          936.52       1.23    1,267.50      1.50    1,098.12      2.10     466.62       1.37 一年内到期的非 流动负债 其他流动负债         409.64       0.54     555.95       0.66     219.20       0.42     215.15       0.63 流动负债合计       72,614.34     95.66   78,960.92   93.29     50,700.60   97.08     32,117.35   93.99 非流动负债： 长期借款          1,500.00      1.98    4,000.00      4.73           -         -    1,565.38      4.58 江苏华辰变压器股份有限公司                                                   向不特定对象发行可转换公司债券预案 租赁负债            546.61    0.72         410.28     0.48          235.94     0.45       463.50     1.36 递延收益          1,250.37    1.65    1,269.66        1.50       1,290.80      2.47        25.07     0.07 非流动负债合计       3,296.98    4.34    5,679.94        6.71       1,526.74      2.92      2,053.95    6.01 负债合计          75,911.32 100.00   84,640.85 100.00         52,227.34 100.00          34,171.30 100.00 万元、52,227.34 万元、84,640.85 万元和 75,911.32 万元。流动负债的金额分别为 32,117.35 万元、50,700.60 万元、78,960.92 万元和 72,614.34 万元，流动负债占负债总额的比例分 别为 93.99%、97.08%、93.29%和 95.66%；非流动负债的金额分别为 2,053.95 万元、 增长趋势；报告期各期末负债结构整体保持稳定。    报告期各期末，公司主要偿债能力指标如下：         指标                 2024.3.31            2023.12.31          2022.12.31         2021.12.31 流动比率（倍）                            1.88                  1.82                2.06               2.01 速动比率（倍）                            1.40                  1.45                1.56               1.46 资产负债率（合并）                        44.27%              47.58%               38.57%            40.36% 资产负债率（母公司）                       44.52%              47.78%               38.64%            40.49%    报告期各期末，公司流动比率分别为 2.01、2.06、1.82 和 1.88，速动比率分别为 1.46、 长期借款合计 1 亿元左右导致流动负债增幅较大，进而导致流动比率、速动比率于 2023 年出现下降的情况。公司资产负债率（合并口径）分别为 40.36%、38.57%、47.58%和 上升。    报告期内，公司主要营运能力指标如下：          指标                2024 年 1-3 月             2023 年度              2022 年度        2021 年度 应 收账款周转率（ 次 ）                             0.30               2.09             2.10              2.36 江苏华辰变压器股份有限公司                                          向不特定对象发行可转换公司债券预案 存 货 周 转 率（ 次 ）                     0.60            4.37               3.85          4.70   注：2024 年 1-3 月数据未经年化。    报告期内，公司存货周转率 4.70 次、3.85 次、4.37 次和 0.60 次，应收账款周转率 分别为 2.36 次、2.10 次、2.09 次和 0.30 次，2022 年度的存货周转率较 2021 年度存在一 定程度下降，主要原因系公司为增加储备库存导致存货平均余额增加。                                                                               单位：万元         项目         2024 年 1-3 月         2023 年度           2022 年度            2021 年度 营业收入                   25,076.26          151,014.77       102,450.02          87,105.08 营业利润                    2,543.01           13,429.94          8,447.30          7,239.51 利润总额                    2,509.28           13,412.92          9,119.75          8,596.23 净利润                     2,310.49           12,143.28          9,125.69          7,841.66 归属于母公司股东扣除非经 常性损益后的净利润    报告期内，公司营业收入分别为 87,105.08 万元、102,450.02 万元、151,014.77 万元 和 25,076.26 万元，归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润为 5,941.65 万元、 能力良好。 四、本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金用途    本次拟发行的可转债募集资金总额不超过人民币 46,000.00 万元（含本数），扣除发 行费用后募集资金净额将用于投资以下项目：                                                                               单位：万元  序号               项目名称                                 项目总投资           拟投入募集资金                  合计                                       82,853.91            46,000.00    如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额，公司 董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不足部分将通 江苏华辰变压器股份有限公司                  向不特定对象发行可转换公司债券预案 过自筹方式解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会（或董事会授 权人士）可根据项目实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。   在本次发行可转换公司债券募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施 进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律、法规规定 的程序予以置换。 五、公司利润分配情况   （一）公司利润分配政策   根据《公司章程》，公司利润分配政策的具体规定如下：   “第一百七十九条      公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定 公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。   公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之 前，应当先用当年利润弥补亏损。   公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取 任意公积金。   公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本 章程规定不按持股比例分配的除外。   股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的， 股东必须将违反规定分配的利润退还公司。   公司持有的本公司股份不参与分配利润。   如存在股东违规占用公司资金情况，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿 还该股东占用的资金。   第一百八十条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增 加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。   法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的 25%。 江苏华辰变压器股份有限公司                  向不特定对象发行可转换公司债券预案   第一百八十一条 公司利润分配的基本原则：   （一）公司优先采用现金分红的利润分配方式；   （二）公司的利润分配注重对股东合理的投资回报，利润分配政策保持连续性和稳 定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。   第一百八十二条 公司的利润分配政策和利润分配预案由董事会拟订，并经股东大 会通过。在制定具体分红方案时，董事会、股东大会应当充分听取独立董事、监事会及 公众投资者的意见，并通过多种渠道与公众投资者进行沟通和交流，接受独立董事、监 事会及公众投资者对本公司利润分配的监督。独立董事应对提请股东大会审议的利润分 配政策和利润分配预案进行审核并出具书面意见。   第一百八十三条 公司利润分配方案的实施：   公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月 内完成股利（或股份）的派发事项。”      （二）未来三年（2024—2026 年）股东分红回报规划   （1）利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利， 优先采用现金分红的方式进行利润分配。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分 配。   （2）公司以现金方式分配股利的具体条件和比例：除发生下述特殊情况之一不进行 现金方式分配股利外，公司在当年盈利、累计未分配利润为正且满足公司正常生产经营 的资金需求情况的情况下，采取现金方式分配股利：   A、公司未来十二个月内有重大投资计划或重大现金支出（募集资金项目除外）；   B、公司当年经审计资产负债率（母公司）超过 70%；   C、公司当年实现的每股可供分配利润少于 0.1 元。   重大投资计划或重大现金支出是指，公司拟对外投资、收购资产或者购买设备的累 计支出达到或者超过公司最近一期经审计的合并报表净资产的 30%，且超过 5,000 万元。 江苏华辰变压器股份有限公司                向不特定对象发行可转换公司债券预案   （3）在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，2024-2026 年 公司每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该连续三年实现的年均可分配利润 的 30%。   （4）公司应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是 否有重大资金支出安排等因素，由董事会根据下列情形，提出差异化的现金分红方案， 并提交股东大会批准：   A、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在 本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；   B、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在 本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；   C、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在 本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；   公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。   （5）公司发放股票股利的具体条件：   在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，基于回报投资者和分享公司价值的 考虑，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等真实因 素出发，当公司股票估值处于合理范围内，公司可以在满足上述现金股利分配的条件下， 进行股票股利分配。   （1）公司的利润分配方案由总经理拟订后提交公司董事会、监事会审议。董事会审 议利润分配方案时应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例，调整的 条件及其决策程序要求等事宜，就利润分配方案的合理性进行充分讨论。利润分配方案 须经全体董事过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事表决同意并发表明确独 立意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。 监事会应对董事会制订的利润分配方案进行审核并发表审核意见。   董事会审议通过利润分配方案后，应提交股东大会审议批准。股东大会审议利润分 江苏华辰变压器股份有限公司                     向不特定对象发行可转换公司债券预案 配方案时，公司应通过提供网络投票等方式切实保障社会公众股股东参与股东大会的权 利。   股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过接听投资者电话、公司公 共邮箱、网络平台、召开投资者见面会等多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通 和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。   现金利润分配方案应经出席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上通过，股票 股利分配方案应经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。   （2）公司因出现“1、公司未来三年分红回报的具体政策”规定的特殊情况而不按 规定进行现金股利分配时，董事会应就其具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投 资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表明确意见后提交股东大会审议，并在公司 指定媒体上予以披露。   （3）股东大会审议通过利润分配决议后的 60 日内，董事会必须完成股利派发事项。   （1）公司应以三年为周期，根据《公司章程》修订本规划。   （2）如遇到战争、自然灾害等不可抗力事件，并对公司生产经营造成重大影响，或 者公司自身经营状况发生重大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。   （3）公司调整利润分配方案，必须由董事会进行专项讨论，详细论证说明理由，并 将书面论证报告经独立董事同意后，提交股东大会并经出席股东大会的股东所持表决权 的三分之二以上通过。   股东大会审议利润分配政策变更事项时，必须提供网络投票方式。      （三）最近三年利润分配方案   （1）2023 年度利润分配方案 资金安排计划和发展规划，公司 2023 年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转 江苏华辰变压器股份有限公司                          向不特定对象发行可转换公司债券预案 增股本。    （2）2022 年度利润分配方案 润分配预案>的议案》，以公司截至 2022 年 12 月 31 日的公司总股本为 160,000,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派送 1.5 元，共计派发现金红利 24,000,000 元（含税）， 不送红股，不以资本公积金转增股本。    （3）2022 年半年度利润分配方案 元（含税）     ，不送红股，不以资本公积金转增股本。    （4）2021 年度利润分配方案 划和资金需求，公司本年度不进行利润分配，亦不实施公积金转增股本。    公司于 2022 年 5 月 12 日于上海证券交易所主板上市，现行《公司章程》规定的分 红政策于公司上市后执行。截至本预案出具日，公司上市未满三年，最近三年的现金股 利分配情况如下：                                                              单位：万元                分红年度                  2023 年       2022 年     2021 年 现金分红金额（含税）                                    -   5,600.00            - 归属于公司股东的净利润                          12,147.25    9,125.69   7,841.66 当年现金分红占归属于公司股东的净利润的比例                         -    61.37%             - 最近三年累计现金分配合计                                                 5,600.00 最近三年实现的年均可分配利润                                               9,704.87 最近三年累计现金分红占年均可分配利润的比例                                         57.70%    （四）公司最近三年未分配利润的使用情况 江苏华辰变压器股份有限公司                向不特定对象发行可转换公司债券预案   公司注重经营利润在经营发展与回报股东之间的合理平衡。为保持公司的可持续发 展，公司历年滚存的未分配利润作为公司的业务发展资金，主要用于满足公司日常营运 资金需求、扩大生产经营及拓展各项业务，以助力公司实现战略目标，最终实现股东利 益的最大化。 六、关于公司不存在失信情形的说明   根据《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘录》                           （发改财金[2016]141 号）、 《关于对海关失信企业实施联合惩戒的合作备忘录》（发改财金[2017]427 号），并通过 查询“信用中国”网站、国家企业信用信息公示系统等，公司及子公司不存在列入一般 失信企业、海关失信企业等失信被执行人的情形，亦未发生可能影响公司本次向不特定 对象发行可转债的失信行为。 七、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明   除本次向不特定对象发行可转债外，关于未来十二个月内其他再融资计划，公司作 出如下声明：“自本次向不特定对象发行可转债方案被公司股东大会审议通过之日起， 公司未来十二个月将根据业务发展情况确定是否实施其他再融资计划。”   特此公告。                           江苏华辰变压器股份有限公司董事会